La planification de la retraite est un aspect crucial de la gestion financière, en particulier pour les propriétaires d’entreprise et les professionnels. Au Canada, les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) sont des instruments populaires pour économiser en vue de la retraite, mais si vous êtes propriétaire d’une entreprise, un régime de retraite individuel (RRI) pourrait être une meilleure option. Bien que les deux aient des avantages et des inconvénients, les RRI offrent des avantages uniques qui les rendent particulièrement attrayants pour les propriétaires d’entreprise. Poursuivez votre lecture pour découvrir comment les RRI peuvent bonifier vos économies en tant que propriétaire d’entreprise, en vous offrant des cotisations plus élevées, des avantages fiscaux et une protection du patrimoine.
Maximiser l’épargne-retraite avec les RRI
L’un des principaux avantages d’un RRI est son plafond de cotisation plus élevé que celui d’un REER. Pour les propriétaires d’entreprise, cela signifie la possibilité d’épargner beaucoup plus pour la retraite. Selon votre revenu T4 et vos années de service, un RRI vous permet de cotiser jusqu’à 65 % de plus que vous ne pourriez le faire en fonction des limites imposées par un REER. Ce potentiel d’épargne accru peut avoir un impact significatif sur la constitution d’un coussin de retraite substantiel.
Avantages fiscaux via les contributions corporatives
Avec les RRI, les propriétaires d’entreprise peuvent bénéficier d’un avantage fiscal unique. Au lieu de toucher un salaire et de cotiser ensuite à un REER, les cotisations à un RRI sont versées directement par la société d’exploitation à l’aide des fonds de l’entreprise. Les cotisations et les dépenses liées au RRI sont déductibles de l’impôt pour l’entreprise qui en est le garant. Cette efficacité fiscale permet de maximiser l’épargne-retraite et de réduire la charge fiscale globale.
Protection des créanciers et transfert de richesse
Un autre avantage incontestable des RRI est le niveau de protection contre les créanciers qu’ils offrent. Contrairement au REER, les actifs des RRI bénéficient d’une protection contre les créanciers en vertu de la législation provinciale, ce qui constitue une sécurité supplémentaire pour les propriétaires d’entreprise. En outre, les RRI facilitent le transfert de patrimoine à la génération suivante, ce qui permet une transition en douceur.
Avantages des REER
Si les RRI offrent des avantages uniques aux propriétaires d’entreprise, les REER ont également leurs mérites. Les REER sont simples à mettre en place et à maintenir, accessibles à tous, et les cotisations sont déductibles de l’impôt sur le revenu. De plus, les REER permettent une croissance fiscalement avantageuse des investissements jusqu’au retrait, et les fonds peuvent être utilisés à des fins spécifiques telles que l’achat d’une maison ou le financement de l’éducation (le cas échéant). Mais ils ne sont généralement pas aussi puissants qu’un RRI pour les propriétaires d’entreprise.
Choisir la bonne voie pour votre retraite :
Lorsqu’il s’agit de planifier sa retraite, le chef d’entreprise doit évaluer soigneusement sa situation financière et ses objectifs. Pour les propriétaires d’entreprise à revenu élevé qui souhaitent maximiser leur épargne-retraite et bénéficier d’avantages fiscaux, les régimes d’épargne-retraite individuels constituent une option attrayante. Les plafonds de cotisation plus élevés, la souplesse, la protection contre les créanciers et les avantages liés au transfert de patrimoine font des RRI un choix intéressant. Toutefois, les REER demeurent une option viable pour les personnes dont la situation financière et les objectifs sont différents. N’hésitez pas à nous contacter pour savoir quelle option vous conviendrait le mieux.
